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财务基本状况及说明范文,财务情况说明说范文

2023-07-03 阅读次数:

事业单位财务情况说明书

财务情况说明书 X X X X年,我公司深化改革,转换经营机制,扩大开放,促进发展,取得了一定的成绩。

但由于运输市场竞争激烈,货源严重不足, X X港生产经营遇到了前所未有的困难,全港职工团结一心,奋力拼搏,经受了市场经济的严峻考验,现将年度财务情况作如下说明。

一、生产经营状况 全年完成货物吞吐量X X万吨,为年计划的X X%,超额完成了市政府下达的X X万吨,比上年X X万吨,减少X X万吨;
完成装卸自然吨X X万吨,比上午X X万吨减少X X万吨;
完成客运量X X万人次,比上年X X万人次减少X X万人次;
集装箱运输有较大发展,完成集装箱-x X,为年计划的X X%,比上年增加X X;
X X外贸码头全年接纳外轮三艘,外贸比上年减少XX万吨;
全港完成收入X X亿元,比上年X X亿元减少X X万元。

上述可知,港口主要经济指标除吞吐量和集装箱外比去年同期有所下降,其主要原因如下: 1.国家政策的宏观调控对交通运输市场影响较大,整个长江水运运输不景气。

2.货源减少,生产严重不足。

第一,港口建设费和客货运附加费的开征,使港口费率提高,而货主和地方码头不征收“两费”,大量货主、货源弃港而走;
第二,“三角”的影响依然存在,电厂欠煤矿大量资金,而煤矿欠钱不发货,旧债不结新债又起,影响了煤炭发送量,减少煤炭X X万吨;
第三,货主对煤炭质量要求越来越高,港口作为承运部门,客观上受到影响;
第四,X X磷矿由于铁路运输受阻,车皮难以到港。

3.港口还未走出计划经济模式,机制不活,管理较差,不适应社会主义市场经济的要求。

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二、利税完成情况 我公司X X X X年度完成利润X X X X万元,税金X X X X万元。

1.利润情况,x X X X年我局出现全面亏损,其主要原因: (1)总收入大幅度减少,比上年减少X x万元。

其中: 装卸收入X X X X年为X X万元, X X年为X万元,减少X万元;
堆存收入X X X X年为X X万元, X X年为X万元,减少X万元;
其他收入X年为X万元, X年为X万元,减X万元。

代理收入X年为X万元, X年为X万元,减少X万元。

港务收入X年为X万元, X年为X万元,减少X万元。

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港务收入由于X 年新旧会计制度转轨,只反映下半年收支情况,X年反映全年,故有所增长。

(2)总成本大幅度上升,由于物价上涨,国家政策不断出台,增加开支X 万元,主要有:①工资及附加费增长X 万元;
②动力及照明增加X 万元;
③客运站、X 外贸码头、X散货码头投产按总资产的三分之一计提折旧,增加折旧费X万元;
④修理费取消计提方法,实行实报实销,增加开支X 万元;
⑤外付力资单价提高,增加开支X 万元;
⑥离退休人员工资根据国务院X 号文件精神,增加开支X 万元;
⑦挖泥费增加开支X 万元。

(3)目前港口有两大业务亏损,一个是港务,由于X 改征船舶港务费,收走船舶港务费X 万元,造成港务亏损X 万元;
另一个是综合服务包干业务亏损X 万元,这两项亏损是港口自身无法解决的。

(4)贷款利息进成本,我公司X 年进财务费用的长期借款利息为X 万元。

2.税金情况 X 年完成流转税X 万元,其中营业税X 万元,城建税X 万元,已交流转税X 万元,其中营业税为X 万元,城建税X 万元。

X 年完成行为税X 万元,其中房产税X 万元,车船使用税X 万元,土地使用税X 万元,印花税X 万元。

以上税款已全部解缴。

三、利润分配情况 我公司对X港、X 厂、X 厂实行利润内部全留,亏损自己弥补;
本部亏损X 万元,由本部进行调整。

四、经济效益评价指标1.收入利润X 2.总资产报酬率X 3.资本收益率X 4.资本保值增值率X 5.资产负债率X 6.流动比率X 7.社会贡献率X 8.社会积累率X 五、几点说明: 1.我公司是X 工效挂钩的单位,采取总挂总提,实行双挂,根据X 年经营,出现严重的亏损,其主要原因X 局改征船港费X 万元、分摊长期贷款利息X 万元、再加上港口离退休人员,按国务院X 号文件精神增加工资X 万元,这些政策企业难以消化,请求交通部X 局、市有关部门对我局工效挂钩给予一定优惠政策。

2.我公司项目客运新站、X 外贸码头、X 散货码头相继投产,固定资产原值达X 亿元,由于各种原因,目前达不到设计能力的X分之X,按照有关规定,计提折旧按总资产的X分之X提取。

X 财务部X 年X 月X 日。